TESORERÍA: VÍDEO LIQUIDACIÓN DE CUENTAS DE CRÉDITO

Os inserto el siguiente vídeo explicativo de la liquidación de una cuenta de crédito

TESORERÍA: VÍDEO LIQUIDACIÓN CUENTAS CORRIENTES MÉTODOO HAMBURGUÉS

Os inserto el siguiente vídeo explicativo de la liquidación de las cuentas corrientes

TESORERÍA: RENTAS POSPAGABLES Y PREPAGABLES

1.-          Calcula el valor  actual de un coche que se puede pagar de la siguiente forma:

- Como señal se dejan 1600 € y cuando pasan 6 meses se pagan a la financiera al final de cada mes y durante 38 meses 120€. Interés mensual 1%.

2.-          Calcula

-  El valor actual y final de una renta perpetua de 12000 € pospagables.  TAE 2%.

-  El valor actual y final de una renta perpetua de 14000 € que se empieza a pagar al final del 5 año. TAE 3%

3.-          Para la compra de un piso nos ofrecen las siguientes opciones:

-  Una señal en el momento 0 de 2000 €, un año, después en la firma del contrato, se pagan 10000€ , a los  tres años , en la entrega de llaves, se pagan 50000 €, y al final del 4 año y los 25 años  siguientes se pagarán 2500 €.

-  Una señal de 6000 €, en la firma del contrato se pagan 15000, en la entrega de llaves 50000€ y en el año 5º  65000€.

                ¿Cuál es mejor para el comprador? TAE 3% 

4.-           Calcular el dinero que tendré cuando cumpla 22 años, si desde que nací me ingresan anualmente 800 €, a los 9 años cuando hice la comunión me regalaron 2000 € y al cumplir los 19 me dieron 1500 €. TAE 3%

5.-          La Sra.  X ingresa al principio de cada años desde los 35 años 1500 €. Calcular la cuantía que recibirá al principio de cada año hasta que cumpla los 75 años. TAE 2%

6 .-         Me quiero comprar un piso y tengo estas opciones:

-Al contado  50.000 €, a los 4 años 20.000 y a los 6 años 30.000 €

-Al contado 40.000 €, a los 2 años 15.000, a los 4 años 20.000, a partir del 6º año se pagan 10 anualidades de 300 € cada una. TAE 3%

7.-          Calcular el valor actual y final de una renta de 5 pagos que se empieza a pagar dentro de 4 años. Cuantía 60.000 €, tae 3%

8.-          La Sra. Y ingresa al principio de cada mes desde los que cumplió los 50 años, 150€. Calcular la cuantía que recibirá al principio de cada mes hasta los 80 años, si empieza a cobrar al cuando cumple los 67 años. Interés mensual 1%

TESORERÍA: RENTAS POSPAGABLES

1.-          Dibuja las siguientes rentas:

-  Constante de 3000 €, que se paga al final de los 9 años próximos.

-  Constante de 2000 €, perpetua, que se cobra al principio de cada año y diferida 5 años.

-  Renta de 100 € que va aumentando en 100 € cada año, que se cobra al final de cada año y durante 7 años, que se quiere valorar 3 años después.

-  Alquiler de 300 mensual durante 2 años.

2.-          Calcula el valor actual y final de una renta inmediata de 400 € de cuantía que se paga al final de cada uno de los 12 años siguientes. TAE 2%

3.-          Si yo pongo hoy 12000€ en un banco, calcular la cuantía que podré recibir al final de cada año en los 5 años  siguientes. TAE 3%

4.-          Calcular el valor que tendrá hoy 20000€ que están colocados en un banco 8 años después. TAE 1%

5.-          Calcula el dinero que tendré cuando tenga 20 años, si al nacer mis padres me abrieron una cuenta con 3000 € y en cada uno de mis cumpleaños he ahorrado 600 €. TAE 2%.

6.-          Calcula el valor  actual de un coche que se puede pagar de la siguiente forma:

- Como señal se dejan 600 € y cuando pasan 6 meses se pagan a la financiera al final de cada mes y durante 48 meses 180€. Interés mensual 1%.

7.-          Calcula

-  El valor actual y final de una renta perpetua de 2000 € pospagables.  TAE 3%.

-  El valor actual y final de una renta perpetua de 4000 € que se empieza a pagar al final del 6 año. TAE 3%

8.-          Para la compra de un piso nos ofrecen las siguientes opciones:

-  Una señal en el momento 0 de 3000 €, un año, después en la firma del contrato, se pagan 10000€ , a los  tres años , en la entrega de llaves, se pagan 60000 €, y al final del 4 año y los 25 años  siguientes se pagarán 3500 €.

-  Una señal de 4000 €, en la firma del contrato se pagan 15000, en la entrega de llaves 70000€ y en el año 6º  750000€.

                ¿Cuál es mejor para el comprador? TAE 3%  

TESORERÍA: EXAMEN JUNIO-13

    

                        RECUPERACIÓN 1ª EVALUACIÓN. TESORERÍA

1.-        Confecciona el presupuesto de tesorería para los próximos tres meses con los siguientes datos e indica si tiene que financiarse o puede invertir:

-Saldo inicial del periodo anterior 5000 €

-Sueldos de 2000, 3500 y 1200 € respectivamente. La seguridad social asciende al 20% de los sueldos.

-Los cobros por ventas previstos son 4000, 3000 y 10000 € respectivamente

-El gasto del teléfono es bimestral y se paga al final de cada bimestre y es de 300 y 150 € respectivamente

-El segundo mes me ingresan una subvención de 2000€

-Los gastos de transporte se pagan al final de cada mes y son de 100, 200 y 250 €

2.-        Cuál fue el valor nominal de una letra de cambio por la que se descontaron 300 € 5 meses antes de su vencimiento, sabiendo que el interés anual es el 10%.

3.-        Calcula el descuento comercial que se habrá hecho a una letra comercial  que se ha descontado al 3% anual durante 7 meses para obtener un efectivo de 10000€.

4.-        Cuatro capitales de 5000 € cada uno, con vencimientos  a los días 15, 50, 70 y 85 días, se tienen que sustituir por uno de 20.000 € ¿cuál será el vencimiento del mismo, si el interés anual aplicado es el 4% anual?

5.-        Tres capitales de 3000, 5000 y 7000 € con vencimientos respectivos los días 31-10, 30-11 y 26-12, han de ser sustituidos por uno único con vencimiento el 31-12. ¿Cuál es el capital que los sustituye si el interés es el 5% anual y la operación se acuerda el día 30-9?

6.-        Calcular el capital inicial que hay que poner en un banco durante 3 años para que al 2% de interés anual se convierta en 5700 €. Calcular también el interés total.

7.-        Calcular el montante que producirá un capital de 12300 € al 3% semestral si está durante 6 cuatrimestres.

8.-        Calcular el interés anual equivalente al:

** 1% mensual;   ** 3% semestral;     ** 2% bimensual;   ** 4%  bianual

9.-        Calcular el montante que producirá un capital de 12300 € al 3% semestral si está durante 6 cuatrimestres.

2ª EVAL. RECUPERACIÓN

1.-        La cuenta de D. Luis ha tenido las siguientes anotaciones en el  cuarto trimestre  que cerramos a 31-12

Concepto	Días	Cargo/Abono
Saldo anterior(deudor)	1-10	200
Entrega en efectivo	12-10	600
Recibo	15-10	300
Pago cheque	25-10	250
Orden de transf. a otra cuenta	18-11	150
Transferencia a esta cuenta	22-11	750
Disposición de cajero	20-12	1000
Entrega en efectivo	28-12	800

*Los tipos de interés  son el 0,2% en saldos acreedores y el 17% en saldos deudores.

*La comisión por descubierto es del 2% sobre el menor saldo deudor, con un mínimo de 3 €.

*IRPF 21%

2.-        Un banco concede la apertura una cuenta de crédito a una empresa por un límite de 9.000 € y un plazo de 2 meses, renovable con las siguientes condiciones:

-Fecha de formalización y apertura 1-07. Cierre 31-8

-Comisión de apertura 0,50%       -Corretaje  0,1%

-Tipo de interés sobre números deudores 10%

-Tipo de interés sobre números excedidos 25%

-Comisión de disponibilidad 0,5% del saldo medio no dispuesto

Concepto	Días	Movimientos
orden de transferencia a otra cuenta	22-07	5000
Orden de pagos	26-07	4000
Transferencia a  favor de esta cuenta	12-08	500
Orden de pago	25-08	1200

3.         Dibuja las siguientes rentas:

-Constante de 3000, que se paga al final de los 9 años próximos

-Constante de 2000, perpetua que se cobra al principio de cada año y diferida 5 años.

-Renta de 100, que va aumentando en 100 cada año, que se cobra al final de cada año   y durante 7 años, que se quiere valorar 3 años después.

-Alquiler de 300 mensuales durante 2 años.

4.-        Calcula en interés anual equivalente:

-2% nominal semestral;

 -4% cuatrimestral;

 -2% bianual; 

-2% bimensual

5.-        Calcula el interés semestral al que estuvieron colocados 800000 durante 3 años para convertirse en 120000.

6.-        Calcula el montante de 30000 al 10% interés compuesto trimestral durante 3 años y 5 meses

7.-        Calcula el capital que hay que invertir al 2% nominal trimestral durante 5 meses para conseguir  10000.

8.-        ¿Cuánto tiempo necesita un capital, colocado al 10% de interés anual compuesto, para duplicar su valor?

9.-        Nos conceden un préstamo de 20.000€ con el compromiso de devolver el principal y los intereses dentro de tres años y cuatro meses. Si el tipo de interés del mercado es el 7% anual, calcular la cantidad que tendremos que devolver.

10-       La sociedad Y adeuda un efecto de 50000 €, con vencimiento dentro de 4 años. Si desea adelantar el pago, ¿qué cantidad deberá entregar a su acreedor si este le aplica un descuento comercial del 9% anual?

3ª EV. PRESTAMOS Y RENTAS

1.-        Compramos una máquina con un préstamo de 50.000 €. Que se devolverá en 4 años pagando la misma anualidad. El interés anual es del 3% .

2.         Calcula el cuadro de amortización de un préstamo de 60.000 € que se amortiza por cuotas de amortización constante en 6 años. Tipo de interés anual 3%.

3.-        Compramos un piso y pedimos un préstamo de 120.000 €. Lo devolveremos en 3 años en pagos semestrales. El interés semestral es el 2%. Préstamo francés.

4.-        Calcula el cuadro de amortización de un préstamo de tipo americano de 8 trimestres, capital 100.000 € y tipo de interés trimestral 1%.

5.-        Mi amigo me presta 6000 € para que se lo devuelva a los 5 meses más un interés del 1% mensual.

6.-         Calcular el dinero que tendré cuando cumpla 20 años, si desde que nací me ingresan anualmente 300 €, a los 10 años cuando hice la comunión me regalaron 700 € y al cumplir los 18 me dieron 500 €. TAE 2%

7.-        La Sra. Ruiz ingresa al principio de cada años desde los 45 años 5000 €. Calcular la cuantía que recibirá al principio de cada año hasta que cumpla los73 años. TAE 2%

8.-        A)Calcular el valor inicial y final de una renta perpetua y prepagable de 300 € mensuales y 1% de interés mensual

b) Haz los cálculos si la renta anterior se difiere 5 meses.

 9.-       Me quiero comprar un piso y tengo estas opciones:

-Al contado  50.000 €, a los 3 años 20.000 y a los 5 años 30.000 €

-Al contado 40.000 €, a los 2 años 15.000, a los 4 años 20.000, a partir del 6º año se pagan 10 anualidades de 300 € cada una. TAE 3%

10.-      Calcular el valor actual y final de una renta de 5 pagos que se empieza a pagar dentro de 4 años. Cuantía 60.000 €, tae 3%

TESORERÍA. RESOLUCIÓN 2º EJERCICIO

Tengo 25.000 € que dividimos en dos partes, no iguales. La primera se invierte en una entidad fianciera, al 3% de interés anual durante 8 meses y la segunada parte se pone al  2% mensual durante 2 años. Los interese obtenidos son de 6500 €. Calculad cada parte invertida.


1º Paso: Los capitales no son iguales, por lo tanto un primer capital puede ser Co y el resto será la diferencia con lo que tenía, es decir  25000 - Co
1 capital = Co y 2º Capital = 25000 - Co


2ºPaso : Realizamos las equivalencias entre los intereses y los tiempos
* En el primer capital el t.i. en anual y el tiempo en meses......Entonces tenemos que pasar el tipo de interés de  anual a mensual... ik = ( 1 + 0,03) ^1/12  - 1 = 0,002466 tanto por uno mensual
* En el segundo capital el tipo de interés está mensual y el tiempo en años. Aquí tenemos dos opciones:
              * Podemos pasar los 2 años a 24 meses y trabajar con el tipo de interés mensual. Es más fácil
              *Podemos pasar el tipo de interés mensual al anual y trabajar con los 2 años. Haremos esta que es más díficil y así practicamos:
i= ( 1 + 0,02) ^12  - 1 =  0,268241798 tanto por uno anual


3º Paso : Tenemos que calcular los intereses totales de cada una de las partes, para que su suma sean 6500€. Utilizaremos la fórmula del Interes total ..It = Co ((1+i)^n  -1)


*Para el 1 capital...I1 = Co ((1+0,00246627)^8   - 1) = 0,01990131 Co
*Para el 2 capital...I2=  (25000-Co) ((1 + 0,268241798)^2  - 1) =  15210,9312 - 0,608437248Co


4º Paso: Resolvemos la ecuación
 I1 +I2 = 6500
0,01990131 Co + 15210,9312 - 0,608437248 Co = 6500
-0,588535938 Co = -8710,9312
Co = 14801,02 €....Que será el primer capital
Y el segundo capital impuesto será 25000 - 14801,02 = 10198,98 €


Espero que os sirva de ayuda para el examen próximo. Estudiad y ánimo

TESORERÍA. RESOLUCIÓN 1 EJERCICIO

Tengo un capital que se divide en dos partes iguales. La primera parte se pone  en una entidad financiera al 2% anual durante 5 meses y la segunda se coloca en la misma entidad, al 1 % nominal mensual durante 4 meses. Si el montante total obtenido es de 40.000 €, calculad el capital impuesto.


SOLUCIÓN:


1º Paso: Vamos a unificar los intereses:
ik = (1 + 0,02) ^ 1/2   -1 = 0,00165158 tanto por uno mensual....Aquí pasamos de la TAE al ik


ik = 0,01/12 = 0,000833 tanto por uno mensual........Aquí pasamos del nominal al ik


2º Paso: Nos dice que un capital C0 se divide en dos capitales iguales: Co / 2
3º Paso: El montante total será igual a la suma de los montantes de los dos capitales, es decir que tengo que sacar el montante del 1º capital con sus datos y del 2º capital con sus datos y sumarlos


Cn1  + Cn2  = 40000


4º Paso: Calculamos los montantes individuales de cada capital utilizando la fórmula del capital final o montante:   Cn = Co ( 1 + i ) ^ n


Cn1 = Co /2   ( 1+ 0,001651581) ^5  =  0,504142614 Co
Cn2 = Co/2   (1+0,00083333)^4 =   0,501668751 Co


5º Paso: Resolvemos la ecuación
0,504142614 Co  +  0,501668751 Co = 40000
1,005811365 Co  = 40000
Co= 40000/ 1,005811365 = 39768,88 €